Как не допустить мошенничество в компании?

Ежегодно в нашей стране проводятся исследования относительно фактов корпоративного мошенничества на предприятиях. К сожалению, статистика неутешительна. Так, из 130 проанализированных предприятий около 60% сталкивались с мошенничеством. В результате таких деяний компании теряют прибыль, которая варьируется от 5 до 15% и исчисляется в сотнях тысяч долларов.

Некоторые компании пытаются самостоятельно противостоять коррупции внутри компании, но не у всех получается это делать собственными силами. В таких случаях лучше прибегнуть к помощи специалистов. Защитить бизнес и искоренить мошеннические схемы поможет компания ForensicPro.

В большинстве случаев коррупция процветает из-за низкого уровня заработной платы, но это не единственная причина, порождающая внутрикорпоративное мошенничество. Выход есть — форензик.

Под форензиком понимается совокупность методик, с помощью которых удается расследовать мошеннические действия, найти виновных лиц, разработать оптимальную систему безопасность и в дальнейшем минимизировать риски совершения подобных деяний.

Чтобы выявить и противостоять мошенникам в компании специалисты применяют ряд инструментов:

• Compliance — совокупность норм, установленных действующими нормативными правовыми актами, в т.ч. локальными, которым должен следовать и неукоснительно соблюдать каждый сотрудник, независимо от занимаемой должности;
• Регулярное проведение аудита — ежегодно необходимо проводить не только финансовую, но и правовую проверку, чтобы убедиться в достоверности, прозрачности всех финансовых операций, составляемых документов и т.п.;
• WBS — так называемая система обратной связи, которая позволяет задействовать в работе всех сотрудников фирмы и с их помощью распознать и своевременно выявить мошеннические действия со стороны третьих лиц;
• Инструменты In-house — к числу таковых, например, относится найм независимого эксперта, финансиста, который будет подчинять лично акционеру или собственнику компании, при этом будет беспристрастным, незаинтересованным.

К сожалению, многие бизнесмены не принимают надлежащие меры реагирования своевременно, в результате чего мошенничество влечет за собой более серьезные последствия. Речь идет не только о последствиях финансового характера. К чему же приводит внутрикорпоративное мошенничество:

• снижение прибыли;
• ухудшение репутации предприятия;
• снижение капитализации акций;
• утрата деловых связей;
• минимизация эффективности работы;
• подозрительность;
• ухудшение обстановки внутри компании;
• потеря активов.

Для защиты бизнеса, повышения уровня прибыли необходимо постоянно использовать определенный набор финансовых и правовых инструментов. Если содержать штат специалистов и службу собственной безопасности нецелесообразно, вы можете обратиться в компанию ForensicPro.

Самые популярные виды мошенничества

Если рассматривать мошенничество обобщенно, как противоправное деяние, то можно установить три основных элемента:

• мотивация, побуждение, обстоятельства;
• реальная возможность совершить мошенничество;
• самооправдание.

На сегодняшний день существуют десятки серых схем, посредством которых сотрудникам компании, третьим лицам или руководителям удается уводить часть прибыли, активы из фирмы, тем самым ухудшая не только финансовое положение, но и статус, репутацию на рынке.

Среди многообразия внутрикорпоративных мошенничеств, можно выделить наиболее популярные виды:

1. Сговор с внешними агентами. В роли внешних агентов могут выступать контрагенты, партнеры компании или посторонние, третьи лица. Такое мошенничество выражается в открытии подставных фирм, на которые выводятся деньги со счетов, активы и т.п. Также возможны всевозможные подлоги в договорной работе, например, невыгодные условия, поставка товаров ненадлежащего качества, просрочки по выплатам.
2. Злоупотребление властью или полномочиями. Недаром говорят, что власть портит человека. Хотите, чтобы сотрудник проявил себя — наделите его полномочиями. Конечно, далеко не каждого работника можно назвать недобросовестным, но с повышением уровня доходов и ответственности, как правило, повышаются и запросы. Побуждать к совершению мошеннических действий могут различные факторы — обстоятельства (личные, финансовые), желание получать больший доход на регулярной основе и т.п. И все это становится возможным на фоне того, что человек является носителем ряда организационно-распорядительных функций — вправе подписывать документы, финансовой отчетности, является доверенным лицом руководителя компании и т.д. Некоторые явления злоупотребления властью или полномочиями носят признаки состава уголовного правонарушения, поэтому оставлять такое безнаказанным нельзя.
3. Мошенничество на основании несовершенства законодательства. Понять, что это за мошеннические схемы проще на примере. В последние два десятилетия активно развиваются IT-компании. Но далеко не каждый программист, который специализируется на разработке программ, регистрирует свои авторские права или лицензирует деятельность. Результат — продукт, приносящий большую прибыль, используется другими людьми и доказать авторство практически невозможно.
4. Вовлечение подчиненного в преступную схему мошенничества. Подчиненный может даже не подозревать о своем участии в так называемых “серых схемах”. Такое происходит по различным причинам — безоговорочное доверие начальству, стремление обогатиться, возможность продвинуться по карьерной лестнице. Даже личные долги, амбиции или обида на руководство могут стать триггерами в таких ситуациях.

И это далеко не все виды мошеннических схем, которые встречаются в современном бизнесе, но они, как показывает практика, являются наиболее популярными.

Как же этому противостоять? В первую очередь необходимо на 100% убедиться в том, что мошенничеством занимаются конкретные люди, а потом уже пресекать их деяния и применять меры ответственности. Для противодействия мошенничеству используют различные меры:

• превентивного характера;
• дисциплинарные взыскания (вплоть до увольнения);
• штрафные санкции;
• привлечение к гражданско-правовой, административной или уголовной ответственности.

Как понять, что в компании сотрудники занимаются мошенничеством?

Специалисты компании ForensicPro рекомендуют не реже одного раза в год проводить тотальный аудит, который позволит не только оценить финансовое и правовое положение компании, но и своевременно выявить противоправные, незаконные действия, найти мошенников и принять соответствующие меры реагирования.

Как понять, что компания нуждается в проверке? Вот несколько признаков, на которые следует обратить внимание:

• в последнее время появилось много так называемых флагманских проектов, которые выполняются на особых условиях;
• приукрашенная отчетность;
• кумовство (в компании трудятся родственники или близкие друзья, которые тесно общаются с такими же друзьями или родственниками, относящимися к числу контрагентов или конкурентов);
• отдельные сотрудники живут “не по средствам”;
• резкое снижение эффективности компании и утрата позиций на рынке.

При наличии хотя бы одного из вышеперечисленных признаков необходимо провести проверку. Для этого рекомендуется обращаться в сторонние, независимые компании, которые полно, объективно и всесторонне проведут аудит, составят беспристрастное заключение.

Расследование внутри компаний от специалистов ForensicPro

Наша компания принципиально отличается от конкурентов. Во-первых, мы первые на украинском рынке, кто предлагает услуги узкого профиля — расследование внутрикорпоративного мошенничества. Во-вторых, у нас в штате есть юристы, финансисты с многолетним опытом работы. В-третьих, нам доверяют представители малого, среднего и крупного бизнеса и обращаются к нам за помощью вновь и вновь.

Что мы предлагаем своим клиентам в рамках расследования внутри компании:

• объективную оценку и детальный анализ рисков мошенничества и коррупции внутри отдельной компании в соответствии с украинским законодательством и нормами международного права;
• разработку рекомендаций относительно улучшения системы безопасности и совершенствования инструментов управления рисками;
• содействие во введении в действии антикоррупционной политики;
• проведение финансовых проверок, юридического аудита;
• сбор необходимой информации и доказательств;
• поиск виновных лиц;
• оценку рентабельности предприятия;
• установление причиненного ущерба;
• возмещение вреда.

И это далеко не исчерпывающий перечень услуг, которые предлагает наша компания. Как говорится, доверяй, но проверяй. Чтобы бизнес приносил прибыль, ваша репутация оставалась незапятнанной, необходимо регулярно проводить аудит. Своевременное выявление злоумышленников и разоблачение “серых схем” позволит защитить бизнес и минимизировать риски.

Давайте подытожим. Корпоративное мошенничество приводит не только к финансовым потерям. В ряде случаев ухудшение положения на рынке, испорченная репутация в совокупности с другими мелкими факторами могут привести даже к банкротству. Не только представителям малого и среднего бизнеса нужен форензик. Выполнение такого комплекса мероприятий лучше доверить специалистам, даже если у вас есть собственный штат юристов и служба безопасности.

ForensicPro — гарант защиты вашего бизнеса.