Ежегодно в нашей стране проводятся исследования относительно фактов корпоративного мошенничества на предприятиях. К сожалению, статистика неутешительна. Так, из 130 проанализированных предприятий около 60% сталкивались с мошенничеством. В результате таких деяний компании теряют прибыль, которая варьируется от 5 до 15% и исчисляется в сотнях тысяч долларов.
Некоторые компании пытаются самостоятельно противостоять коррупции внутри компании, но не у всех получается это делать собственными силами. В таких случаях лучше прибегнуть к помощи специалистов. Защитить бизнес и искоренить мошеннические схемы поможет компания ForensicPro.
В большинстве случаев коррупция процветает из-за низкого уровня заработной платы, но это не единственная причина, порождающая внутрикорпоративное мошенничество. Выход есть — форензик.
Под форензиком понимается совокупность методик, с помощью которых удается расследовать мошеннические действия, найти виновных лиц, разработать оптимальную систему безопасность и в дальнейшем минимизировать риски совершения подобных деяний.
Чтобы выявить и противостоять мошенникам в компании специалисты применяют ряд инструментов:
- Compliance — совокупность норм, установленных действующими нормативными правовыми актами, в т.ч. локальными, которым должен следовать и неукоснительно соблюдать каждый сотрудник, независимо от занимаемой должности;
- Регулярное проведение аудита — ежегодно необходимо проводить не только финансовую, но и правовую проверку, чтобы убедиться в достоверности, прозрачности всех финансовых операций, составляемых документов и т.п.;
- WBS — так называемая система обратной связи, которая позволяет задействовать в работе всех сотрудников фирмы и с их помощью распознать и своевременно выявить мошеннические действия со стороны третьих лиц;
- Инструменты In-house — к числу таковых, например, относится найм независимого эксперта, финансиста, который будет подчинять лично акционеру или собственнику компании, при этом будет беспристрастным, незаинтересованным.
К сожалению, многие бизнесмены не принимают надлежащие меры реагирования своевременно, в результате чего мошенничество влечет за собой более серьезные последствия. Речь идет не только о последствиях финансового характера. К чему же приводит внутрикорпоративное мошенничество:
- снижение прибыли;
- ухудшение репутации предприятия;
- снижение капитализации акций;
- утрата деловых связей;
- минимизация эффективности работы;
- подозрительность;
- ухудшение обстановки внутри компании;
- потеря активов.
Для защиты бизнеса, повышения уровня прибыли необходимо постоянно использовать определенный набор финансовых и правовых инструментов. Если содержать штат специалистов и службу собственной безопасности нецелесообразно, вы можете обратиться в компанию ForensicPro.
Самые популярные виды мошенничества
Если рассматривать мошенничество обобщенно, как противоправное деяние, то можно установить три основных элемента:
- мотивация, побуждение, обстоятельства;
- реальная возможность совершить мошенничество;
- самооправдание.
На сегодняшний день существуют десятки серых схем, посредством которых сотрудникам компании, третьим лицам или руководителям удается уводить часть прибыли, активы из фирмы, тем самым ухудшая не только финансовое положение, но и статус, репутацию на рынке.
Среди многообразия внутрикорпоративных мошенничеств, можно выделить наиболее популярные виды:
- Сговор с внешними агентами. В роли внешних агентов могут выступать контрагенты, партнеры компании или посторонние, третьи лица. Такое мошенничество выражается в открытии подставных фирм, на которые выводятся деньги со счетов, активы и т.п. Также возможны всевозможные подлоги в договорной работе, например, невыгодные условия, поставка товаров ненадлежащего качества, просрочки по выплатам.
- Злоупотребление властью или полномочиями. Недаром говорят, что власть портит человека. Хотите, чтобы сотрудник проявил себя — наделите его полномочиями. Конечно, далеко не каждого работника можно назвать недобросовестным, но с повышением уровня доходов и ответственности, как правило, повышаются и запросы. Побуждать к совершению мошеннических действий могут различные факторы — обстоятельства (личные, финансовые), желание получать больший доход на регулярной основе и т.п. И все это становится возможным на фоне того, что человек является носителем ряда организационно-распорядительных функций — вправе подписывать документы, финансовой отчетности, является доверенным лицом руководителя компании и т.д. Некоторые явления злоупотребления властью или полномочиями носят признаки состава уголовного правонарушения, поэтому оставлять такое безнаказанным нельзя.
- Мошенничество на основании несовершенства законодательства. Понять, что это за мошеннические схемы проще на примере. В последние два десятилетия активно развиваются IT-компании. Но далеко не каждый программист, который специализируется на разработке программ, регистрирует свои авторские права или лицензирует деятельность. Результат — продукт, приносящий большую прибыль, используется другими людьми и доказать авторство практически невозможно.
- Вовлечение подчиненного в преступную схему мошенничества. Подчиненный может даже не подозревать о своем участии в так называемых “серых схемах”. Такое происходит по различным причинам — безоговорочное доверие начальству, стремление обогатиться, возможность продвинуться по карьерной лестнице. Даже личные долги, амбиции или обида на руководство могут стать триггерами в таких ситуациях.
И это далеко не все виды мошеннических схем, которые встречаются в современном бизнесе, но они, как показывает практика, являются наиболее популярными.
Как же этому противостоять? В первую очередь необходимо на 100% убедиться в том, что мошенничеством занимаются конкретные люди, а потом уже пресекать их деяния и применять меры ответственности. Для противодействия мошенничеству используют различные меры:
- превентивного характера;
- дисциплинарные взыскания (вплоть до увольнения);
- штрафные санкции;
- привлечение к гражданско-правовой, административной или уголовной ответственности.
Как понять, что в компании сотрудники занимаются мошенничеством?
Специалисты компании ForensicPro рекомендуют не реже одного раза в год проводить тотальный аудит, который позволит не только оценить финансовое и правовое положение компании, но и своевременно выявить противоправные, незаконные действия, найти мошенников и принять соответствующие меры реагирования.
Как понять, что компания нуждается в проверке? Вот несколько признаков, на которые следует обратить внимание:
- в последнее время появилось много так называемых флагманских проектов, которые выполняются на особых условиях;
- приукрашенная отчетность;
- кумовство (в компании трудятся родственники или близкие друзья, которые тесно общаются с такими же друзьями или родственниками, относящимися к числу контрагентов или конкурентов);
- отдельные сотрудники живут “не по средствам”;
- резкое снижение эффективности компании и утрата позиций на рынке.
При наличии хотя бы одного из вышеперечисленных признаков необходимо провести проверку. Для этого рекомендуется обращаться в сторонние, независимые компании, которые полно, объективно и всесторонне проведут аудит, составят беспристрастное заключение.
Расследование внутри компаний от специалистов ForensicPro
Наша компания принципиально отличается от конкурентов. Во-первых, мы первые на украинском рынке, кто предлагает услуги узкого профиля — расследование внутрикорпоративного мошенничества. Во-вторых, у нас в штате есть юристы, финансисты с многолетним опытом работы. В-третьих, нам доверяют представители малого, среднего и крупного бизнеса и обращаются к нам за помощью вновь и вновь.
Что мы предлагаем своим клиентам в рамках расследования внутри компании:
- объективную оценку и детальный анализ рисков мошенничества и коррупции внутри отдельной компании в соответствии с украинским законодательством и нормами международного права;
- разработку рекомендаций относительно улучшения системы безопасности и совершенствования инструментов управления рисками;
- содействие во введении в действии антикоррупционной политики;
- проведение финансовых проверок, юридического аудита;
- сбор необходимой информации и доказательств;
- поиск виновных лиц;
- оценку рентабельности предприятия;
- установление причиненного ущерба;
- возмещение вреда.
И это далеко не исчерпывающий перечень услуг, которые предлагает наша компания. Как говорится, доверяй, но проверяй. Чтобы бизнес приносил прибыль, ваша репутация оставалась незапятнанной, необходимо регулярно проводить аудит. Своевременное выявление злоумышленников и разоблачение “серых схем” позволит защитить бизнес и минимизировать риски.
Давайте подытожим. Корпоративное мошенничество приводит не только к финансовым потерям. В ряде случаев ухудшение положения на рынке, испорченная репутация в совокупности с другими мелкими факторами могут привести даже к банкротству. Не только представителям малого и среднего бизнеса нужен форензик. Выполнение такого комплекса мероприятий лучше доверить специалистам, даже если у вас есть собственный штат юристов и служба безопасности.
ForensicPro — гарант защиты вашего бизнеса.
0 комментариев